2020年02月28日 06:12 来源：大众律师楼
在西班牙成立公司的华人老板日益增多，但华人老板们在经营公司的过程中有许多事项也是需要留心和注意的，不然一不小心就会触犯法律。大众律师楼为大家讲一个在西班牙本地发生的，因为公司法人犯了欺诈罪，侵占财产罪和破产罪被判刑的案件。以此来简单了解一下当地的法律。
某公司自2009年以来，公司的唯一法人知道公司已经破产的事实和资金的不足，但并没有解散公司或申请破产，还通过提供银行收据，支票和延期的期票向供应商预付所需款项，并想方设法继续和他们之间的交易。同时，为了避免破产还做了假账。长期这样下去，在支票和本票的到期日时该公司由于缺乏资金而无法支付货款，最后不得已才申请破产。
VALLADOLID的商事法院判定该公司的破产有罪，被告人通过做假账和提前转移了个人名下的财产给家人，用来避免法律的制裁，并且用各种方式有意识地加剧了公司的破产，使债权人无法获得债权。在通过核实后，商事法院将该案移交给了VALLADOLID的省级法院。
最终VALLADOLID的省级法院认为被告人，也就是公司的法人犯有欺诈罪。根据刑法第248条和250条第一款第5条，得出以上判决。关于欺诈行为，被告承认了银行很早以前就取消了他们的信贷帐户，所以法院不相信他之前所说的因为公司之前都是会计师在管理信贷账户所以导致他本人完全不了解账目的状况。
因此，即使当初被告知道自己根本没有付款的能力，但他仍然没有停止欺诈的意图，选择继续欺瞒到底。
关于犯罪的其他内容，虽然被告人一再坚持说自己早已经将公司的实际情况通知了公司的债权人，但债权人一致说并没有收到他的通知，因此法院断定这种欺骗行为是一直存在的，法人隐瞒了一切，最终形成了欺诈。不仅用欺诈的方式像向第三方传达错误的信息，而且还有意隐藏了真实的相关的数据，误导相关人员执行操作从而导致了本不应该出现的误差。
辩护方声称由于受害者没有做到尽职调查的自我保护的职责，(意思是说受害者应该主动自己调查或者察觉公司的实际财务情况)，请求排除被告的欺骗行为，但是VALLADOLID的省级法院裁定，必须避免大众滥用这一说辞来回避法律的制裁，被告不应该过分地将过错转移到受害者身上，并且欺骗的意图是显而易见的，事实是被告人已经从受害者身上获得了利益。这就是实质性的欺骗。
最后，关于人为做假账这方面来看，假账的目的是将被告的资产或部分资产转移到其他债权人的控制范围之外。综上所述，此公司法人被判处诈骗罪两年，涉及侵占财产罪的破产犯罪两年，共计有期徒刑四年。
由此我们可以看到，任何不透明的隐瞒都有可能构成犯罪事实。
大众律师楼提醒各位老板，在公司的市值少于注册公司资金的一半的时候，从法律方面讲，是要求公司主动申请破产的。(注：在西班牙成立有限公司的最低注册资本是3000欧元)。并且还需要注意一点就是，如果我们在注册公司的时候注入资金太少，之后又拿出更多的现金来装修店面和采购的话，那么如果有一天被财税局审查的时候，也会有被怀疑和扣上洗黑钱的帽子。所以如果各位老板有相关的疑问或者类似的商业案件需要帮助，可以随时联系我们。
大众律师楼的的老板周律师有多年的打官司经验，我们承接各种行政诉讼(移民事务，罚款和执照方面等)，刑事案件(家庭暴力，伤残，偷盗以及诈骗等)，民事案件(支付赔偿，离婚，追债和强制搬迁等等)，社会诉讼(解雇，庭外和解，追讨工资及赔偿金等)
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