2023年03月02日 21:29 来源：
最近几年，西班牙税务部门打击洗钱的力度明显加强了很多，我们可以在各大小媒体上看到某些公司或是个人被调查资金来源的新闻。“洗钱”是指通过犯罪或其他非法手段所获得的金钱、伪钞经过合法金融作业流程等方法，被“洗净”为看似合法的资金。
因缺乏法律相关知识，很多在西班牙开店、做生意和工作的侨胞回中国，随身携带巨额现金但没有申报，不幸被机场海关查出并扣留；或者拜托过来旅游的亲戚朋友帮忙带点钱回去，超过规定金额被海关查出没收的情况也很常见。虽然携带超额现金不属于刑事犯罪，与之前提到的“洗钱” 不是相同的概念，但也会被有关部门移交到西班牙反洗钱和资金管制委员会调查，当事人会因为携带超额现金被处罚，甚至后期会受到税务检查。本期我们为大家介绍一下，在出入境时可随身携带现金额及要求。
根据西班牙反洗钱法律规定，在西班牙出入境时，携带现金需要小于1万欧元，如果大于或等于则需要向海关申报。同时，在西班牙境内旅游时，携带现金需要小于10万欧元，如果大于或等于，同样需要向有关部门申报。具体来说，所有自然人，每人每次在出入西班牙边境时，为自己或第三方携带任何国家的钱币、钞票、无记名支票等任何可以作为支付方式的、价值为1万欧元或以上的现钞币券；或境内旅行携带价值为10万欧元及以上的现钞币券时，都需要向有关部门申报。
那么如何申报呢？需要在西班牙国家税务总局拿到S1表格，填写并于出入境前主动向海关申报。如果没有申报，在出入境时被海关查出携带了超额现金，这些现金会被当场被扣留，存入有关部门的La Caixa银行帐号，仅给当事人留下少量的欧元现金（最少1000欧元）作为日常开销或旅行费用，同时会给当事人留下存单作为凭证。这个存单上会有当事人的个人信息，住家地址，资金来源和用途等信息。
如果因携带超额现金被没收，有以下几点需要特别注意：
1. 语言。如果当事人不会说西班牙语，在回答任何问题之前需要声明这一点，如果可以听懂警察的提问，则注意自己的回答要与事实符合，与之后可提供的证据一致，或者不回答。
2. 地址。当事人一定要给海关留下自己的准确收信地址，因为在接下来的几周内，位于西班牙反洗钱调查组会给当事人发信，通知当事人针对他的调查档案已经开启，之后会收到初步决议，当事人需要在法律规定的期限内提出上诉，对自己的情况加以说明。
3. 金钱的来源和用途。需要提供证明当事人这笔现金的来源和所携带现金的用途的说明，这个说明是非常重要的，关系到上诉的成败。
就金钱的来源来说，如果这笔现金是不久前从银行取出来，用来进货的，那么需要提供银行取款回执单。如果钱是属于公司的，需要公司提供证明。如果说是个人收入，例如工资，则要提供工资单
举一个关于金钱用途的例子，如这笔钱是用来给国内的亲人治病的，那么就需要提供国内亲人的身体健康检查和当事人与国内亲人的关系证明。
如果钱款被扣下，之后大约3个星期内当事人会接到西班牙反洗钱调查组的通知，规定当事人在15天之内，由专业律师提交证明此人资金来源和用途的文件进行上诉。
整个调查过程大约需时5到7个月。首先当事人会收到反洗钱调查组的初步决议，其中会确定罚款的金额，最低为600欧元。如果当事人多次触犯法律携带超额现金或者故意隐藏的话，罚款数额会有所增加，最高可达所有携带金额的50%。
针对初步决议，当事人可以不同意，再次提出上诉，或者接受了初步决议中的罚款，反洗钱调查组会通过银行转账的方式将扣留金额减去罚款的余额退回到当事人的指定帐户。
为避免不必要的经济损失和麻烦，我们提醒各位侨胞，在携带现金出入境时，请一定要注意所携带现金的金额，如果您无意中触犯了法律，请务必加以重视，及时向专业律师寻求帮助，以将损失减少至最低。
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